美卓发布2016-2018年以及2019年1月至6月和2018年持续流量控制业务(新Neles)的说明性财务信息
美卓发布2016-2018年以及2019年1月至6月和2018年持续流量控制业务(新Neles)的说明性财务信息
美卓公司，证券交易所发布，2019年10月7日，东部时间晚上8:35
2019年7月4日，美卓宣布其董事会已批准将美卓矿业业务和欧图泰克合并为美卓欧图泰克的计划。因此，美卓的流量控制业务将成为目前上市的美卓的持续业务，美卓随后将更名为Neles，成为一家提供流量控制产品和服务的独立上市公司。该交易将通过美卓的部分分拆来执行，其中美卓所有与美卓矿业业务相关或主要服务于美卓矿业业务的资产和负债将在美卓不进行清算的情况下转移给欧图泰克。
分拆的完成预计将在2020年第二季度登记，前提是将于2019年10月29日召开的美卓和欧图泰克特别股东大会批准分拆，法定债权人听证会程序并收到所有必要的监管和其他批准。
欧图泰克于今天(2019年10月7日)发布了一份关于美卓矿业业务(后称“美卓矿业”)与欧图泰克分拆和合并的招股说明书。
招股说明书载于www.metso.com/news/metso-outotec-neles．
除了招股书中公布的信息外，美索还发布了2016-2018年以及2019年1月至6月和2018年1月至6月期间拟议的持续流量控制业务(后来也称为“新Neles”)的精选未经审计的说明性财务信息。本新闻稿附有与2016-2018年损益表、资产负债表和现金流量表以及2019年1月至6月期间和2018年比较期有关的分拆信息。
新Neles的说明性财务剥离信息(未经审计)
| 百万欧元 | H1/2019 | H1/2018 | 改变% | 2018 | 2017 | 2016 |
| 订单收到了 | 356 | 322 | 11 | 628 | 555 | 504 |
| 服务业务接收订单 | 83 | 69 | 20. | 136 | 123 | 116 |
| 收到订单的份额，% | 23 | 21 | 22 | 22 | 23 | |
| 订单 | 298 | 277 | 8 | 276 | 235 | 215 |
| 销售 | 323 | 279 | 16 | 593 | 522 | 528 |
| 按服务业务销售 | 70 | 60 | 17 | 128 | 115 | 114 |
| 销售份额，% | 22 | 21 | 22 | 22 | 22 | |
| 调整后的税前利润 | 50 | 38 | 32 | 87 | 65 | 70 |
| 销售份额，% | 15.4 | 13.6 | 14.7 | 12.4 | 13.3 | |
| 营业利润 | 48 | 37 | 30. | 83 | 62 | 68 |
| 销售份额，% | 14.8 | 13.2 | 14.1 | 12.0 | 12.9 | |
| 当期利润 | 32 | 27 | 19 | 60 | 32 | 39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 40 | 18 | 70 | 16 | 63 | |
| 净营运资本 | 4 | 53 | 4 | 40 | －1 | |
| 净债务 | -41年 | -48年 | -74年 | -141年 | -141年 | |
| 杠杆率,% | -17.1 | -24.3 | -31.6 | -50.0 | -54.6 | |
| 权益与资产比率，% | 35.2 | 39.2 | 37.8 | 47.1 | 37.9 | |
| 总资产 | 699 | 533 | 31 | 636 | 625 | 703 |
| 期末人员 | 2968年 | 2493年 | 19 | 2783年 | 2367年 | 2376年 |
未经审计的说明性剥离财务信息的背景
上述和所附未经审计的财务分拆信息说明了2016年1月1日部分分拆发生后，新Neles的运营结果和财务状况。该信息基于美卓截至2018年、2017年和2016年12月31日的经审计合并财务报表的财务数据，以及美卓截至2019年6月30日和2018年6月30日的未审计合并半年度审查的财务数据。这些资料包括集团一级的收入、费用、资产和负债为分拆目的而分配的影响。因此，在这里提出的新Neles数据中包含了一些未包含在美卓流量控制部分报告数据中的开凿影响。
截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日的分拆信息显示，新Neles是一个单一的经济实体;该信息已使用美卓集团旗下相关实体和业务的相同历史财务信息编制，并使用与美卓集团相同的会计原则和账面金额。分拆资料已按照欧盟采用的国际财务报告准则(“IFRS”)编制。
此未经审计的新Neles信息仅用于说明目的。它并不一定反映如果新Neles从2016年1月1日起作为独立的法律集团存在，并因此在所列期间提供独立的合并财务信息，则运营和财务状况的合并结果将是什么。此外，这一剥离信息可能并不能表明新Neles的未来业绩、财务状况或现金流。
编制未经审计的说明性剥离财务信息的依据
在编制新Neles的说明性分拆财务信息时，应用了以下历史分拆信息的重要原则:
- 所有与美卓矿业业务相关的收入、费用、资产和负债已被排除在美卓报告的综合财务信息之外。
- 剥离信息中包含的新Neles实体之间的公司间交易以及资产和负债已被消除。分拆信息包括新的Neles实体的交易和资产负债表项目。与美卓集团其他公司的公司间交易和资产负债表项目，以前在美卓的合并报告中被视为公司间交易，现在被视为与关联方的交易。
- 根据部分分拆计划，美卓现有借款和相关财务收入及费用的一部分将划归美卓矿业。此外，美卓将寻求票据持有人所需的同意和弃权。
- 在说明性合并资产负债表中，历史美卓集团股权余额中新Neles股权的剩余金额代表了归属于美卓持续流量控制业务的净资产金额。对股权的调整反映了美卓矿产业务的预期股权结构，以及根据分拆计划持续业务的股本减少。
- 美卓于2019年1月1日采用了新的IFRS 16租赁标准，采用了未重述比较期间的非追溯性方法。因此，这里列出的较早时期与截至2019年6月30日的时期没有可比性。截至2019年1月1日，流量控制业务在资产负债表中确认为使用权资产和5100万欧元的租赁负债，此前报告为表外负债。
- 转让借款金额是基于部分分拆中要转让借款总额的假设。资产和负债(包括借款)的最终金额可能与本说明性财务信息中显示的金额不同，因为此类余额将根据部分分拆生效日转让资产和负债的账面价值确定。这可能会导致在这里提出的关于新Neles的业务和财务状况的数字发生变化。
关键数字计算
| 调整后的税前利润 | ＝ | 营业利润(EBIT) +重组和收购相关成本+摊销 | ||
| 净营运资本 | ＝ | 存货+贸易应收款项+其他不计息应收款项+客户合同资产负债，净贸易应收款项-已收垫款-其他不计息负债 | ||
| 净债务 | ＝ | 有息负债-非流动金融资产-贷款和其他有息应收款(流动和非流动)-流动资金 | ||
| 传动装置 | ＝ | 净债务 | ×100 | |
| 总股本 | ||||
| 权益与资产比率 | ＝ | 总股本 | ×100 | |
| 资产负债表总额-已收垫款 | ||||
如需进一步资料，请联络:
Juha Rouhiainen，美卓公司投资者关系副总裁，电话+358 20 484 5132
美卓公司
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纳斯达克赫尔辛基
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美卓是一家世界领先的工业公司，为采矿、集料、回收和加工行业的自然资源的可持续加工和流动提供设备和服务。凭借我们独特的知识和创新的解决方案，我们帮助客户提高运营效率，降低风险，提高盈利能力。美卓在芬兰赫尔辛基纳斯达克上市，2018年销售额约为32亿欧元。美卓在全球50多个国家拥有14,000多名员工。