美卓发布2019年1月至9月和2018年持续的流量控制业务(未来的Neles)的说明性财务信息
美卓发布2019年1月至9月和2018年持续的流量控制业务(未来的Neles)的说明性财务信息
美卓公司，证券交易所发布，2019年10月25日，美国东部时间上午9:50
美卓正在发布2019年1月至9月和2018年1月至9月期间拟议的持续流量控制业务(后来也称为“未来的Neles”)的精选未经审计的说明性财务信息。此信息补充2019年10月7日发布的信息。本新闻稿所附的是与2019年1月至9月的损益表、资产负债表和现金流量表以及2018年比较期有关的未来Neles的剥离信息。此新闻稿补充了10月7日发布的前几个时期未经审计的说明性财务信息。
2019年7月4日，美卓宣布其董事会已批准将美卓矿业业务和欧图泰克合并为美卓欧图泰克的计划。因此，美卓的流量控制业务将成为目前上市的美卓的持续业务，美卓随后将更名为Neles，成为一家提供流量控制产品和服务的独立上市公司。该交易将通过美卓的部分分拆来执行，其中美卓所有与美卓矿业业务相关或主要服务于美卓矿业业务的资产和负债将转移给欧图泰克。
分拆的完成目标是在2020年第二季度登记，前提是将于2019年10月29日召开的美卓和欧图泰克特别股东大会批准分拆，法定债权人听证会程序并收到所有必要的监管和其他批准。
未来Neles的说明性财务剥离信息(未经审计)
| 百万欧元 | 问1-Q3/ 2019 | 问1-Q3/ 2018 | 改变% | 2018 |
| 订单收到了 | 527 | 471 | 12 | 628 |
| 服务业务接收订单 | 119 | 99 | 20. | 136 |
| 收到订单的份额，% | 22.6 | 21.1 | 21.6 | |
| 订单 | 295 | 280 | 5 | 276 |
| 销售 | 493 | 425 | 16 | 593 |
| 按服务业务销售 | 108 | 92 | 17 | 128 |
| 销售份额，% | 21.9 | 21.6 | 21.6 | |
| 调整后的税前利润 | 78 | 59 | 32 | 87 |
| 销售份额，% | 15.8 | 14.0 | 14.7 | |
| 营业利润 | 75 | 58 | 29 | 83 |
| 销售份额，% | 15.2 | 13.6 | 14.1 | |
| 当期利润 | 54 | 42 | 29 | 60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 57 | 72 | -21年 | 70 |
| 净营运资本 | 8 | 58 | -86年 | 4 |
| 净债务 | -51年 | -57年 | -11年 | -74年 |
| 杠杆率,% | -19.5 | -26.7 | -31.6 | |
| 权益与资产比率，% | 37.3 | 40岁,5 | 37.8 | |
| 总资产 | 725 | 554 | 31 | 636 |
| 期末人员 | 2973年 | 2479年 | 20. | 2783年 |
未经审计的说明性剥离财务信息的背景
上述和所附未经审计的财务分拆信息说明了未来Neles的运营结果和财务状况，部分分拆已经发生。该信息基于美卓截至2018年12月31日的经审计综合财务报表，以及美卓截至2019年9月30日和2018年9月30日的未经审计综合中期审查的财务数据。这些资料包括集团一级的收入、费用、资产和负债为分拆目的而分配的影响。因此，这里提出的未来Neles数字包括一些未包含在美卓流量控制部分报告数字中的开凿影响。
截至2018年12月31日的分拆信息显示，未来的Neles是一个单一的经济实体;该信息已使用美卓集团旗下相关实体和业务的相同历史财务信息编制，并使用与美卓集团相同的会计原则和账面金额。分拆信息是根据欧盟采用的国际财务报告准则(“IFRS”)会计和估值原则编制的。
这些未来Neles的未经审计的信息仅用于说明目的。它不一定反映出，如果未来Neles作为一个独立的法律集团存在，并因此在所列期间提供独立的综合财务信息，那么业务和财务状况的合并结果将是什么。此外，这一剥离信息可能并不代表未来Neles的未来业绩、财务状况或现金流。
编制未经审计的说明性剥离财务信息的依据
在编制未来Neles的说明性分拆财务信息时，应用了以下对历史分拆信息的重要原则:
- 所有与美卓矿业业务相关的收入、费用、资产和负债已被排除在美卓报告的综合财务信息之外。
- 剥离信息中包含的未来Neles实体之间的公司间交易和资产负债已被消除。分拆信息包括未来Neles实体的交易和资产负债表项目。与美卓集团其他公司的公司间交易和资产负债表项目，以前在美卓的合并报告中被视为公司间交易，现在被视为与关联方的交易。
- 根据部分分拆计划，美卓现有借款和相关财务收入及费用的一部分将划归美卓矿业。此外，美卓将寻求票据持有人所需的同意和弃权。
- 在说明性综合资产负债表中，历史美卓集团股权余额中未来Neles股权的剩余金额代表归属于未来Neles的净资产金额。对股权的调整反映了美卓矿产业务的预期股权结构，以及根据分拆计划持续业务的股本减少。
- 美卓于2019年1月1日采用了新的IFRS 16租赁标准，采用了未重述比较期间的非追溯性方法。因此，这里列出的较早时期与截至2019年9月30日的时期没有可比性。截至2019年1月1日，美卓的流量控制部门在资产负债表中确认为使用权资产和5100万欧元的租赁负债，此前报告为表外负债。
- 转让借款金额是基于部分分拆中要转让借款总额的假设。资产和负债(包括借款)的最终金额可能与本说明性财务信息中显示的金额不同，因为此类余额将根据部分分拆生效日转让资产和负债的账面价值确定。这可能导致本文所述关于未来Neles的业务和财务状况的数字发生变化。
关键数字计算
| 调整后的税前利润 | ＝ | 营业利润(EBIT) +重组和收购相关成本+摊销 | ||
| 净营运资本 | ＝ | 存货+贸易应收款项+其他不计息应收款项+客户合同资产负债，净贸易应收款项-已收垫款-其他不计息负债 | ||
| 净债务 | ＝ | 有息负债-非流动金融资产-贷款和其他有息应收款(流动和非流动)-流动资金 | ||
| 传动装置 | ＝ | 净债务 | ×100 | |
| 总股本 | ||||
| 权益与资产比率 | ＝ | 总股本 | ×100 | |
| 资产负债表总额-已收垫款 | ||||
如需进一步资料，请联络:
Juha Rouhiainen，美卓公司投资者关系副总裁，电话+358 20 484 5132
美卓公司
地理分布:
纳斯达克赫尔辛基
媒体
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美卓是一家世界领先的工业公司，为采矿、集料、回收和加工行业的自然资源的可持续加工和流动提供设备和服务。凭借我们独特的知识和创新的解决方案，我们帮助客户提高运营效率，降低风险，提高盈利能力。美卓在芬兰赫尔辛基纳斯达克上市，2018年销售额约为32亿欧元。美卓在全球50多个国家拥有14,000多名员工。